Leasing i ubezpieczenie leasingowanego mienia
Leasing i ubezpieczenie leasingowanego mienia to rozwiązanie finansowo-ubezpieczeniowe, które pozwala korzystać z rzeczy bez konieczności jej natychmiastowego zakupu, a jednocześnie zapewnia ochronę zarówno leasingobiorcy, jak i leasingodawcy. W praktyce leasing najczęściej dotyczy samochodów, maszyn, sprzętu elektronicznego albo urządzeń wykorzystywanych w działalności gospodarczej. Co istotne, przez większość okresu trwania umowy właścicielem przedmiotu pozostaje leasingodawca, natomiast leasingobiorca jedynie z niego korzysta i spłaca raty.
Właśnie dlatego ubezpieczenie leasingowanego mienia ma szczególne znaczenie, ponieważ chroni interesy obu stron umowy. Jeżeli bowiem dojdzie do kradzieży, zniszczenia albo poważnego uszkodzenia przedmiotu leasingu, stratę ponosi nie tylko użytkownik, ale również właściciel finansujący zakup. Z tego względu firmy leasingowe wymagają zazwyczaj utrzymywania pełnej ochrony ubezpieczeniowej przez cały okres obowiązywania leasingu.
Podstawa prawna
Podstawę prawną leasingu oraz ubezpieczenia leasingowanego mienia stanowią przede wszystkim:
- Kodeks cywilny,
- ustawa o działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej,
- przepisy podatkowe,
- Ogólne Warunki Ubezpieczenia,
- postanowienia samej umowy leasingowej.
Kodeks cywilny reguluje prawa i obowiązki stron leasingu, natomiast przepisy dotyczące działalności ubezpieczeniowej określają zasady funkcjonowania polis chroniących leasingowane mienie. Dodatkowo bardzo duże znaczenie mają OWU oraz regulaminy leasingodawców, ponieważ to właśnie tam znajdują się szczegółowe wymagania dotyczące zakresu ochrony, zabezpieczeń oraz sposobu wypłaty odszkodowania.
Na czym polega ubezpieczenie leasingowanego mienia
Ubezpieczenie leasingowanego mienia ma zabezpieczać wartość przedmiotu finansowanego leasingiem. Ochrona obejmuje więc sytuacje, w których leasingowany przedmiot zostaje:
- uszkodzony,
- zniszczony,
- skradziony,
- utracony wskutek zdarzenia losowego.
W praktyce oznacza to, że ubezpieczenie ma umożliwić przywrócenie wartości majątku należącego formalnie do leasingodawcy. Jednocześnie leasingobiorca również zyskuje ochronę, ponieważ nie musi samodzielnie pokrywać pełnych kosztów szkody.
Najczęściej stosowane rodzaje ubezpieczeń
Ubezpieczenie majątkowe
Najważniejszym elementem ochrony jest ubezpieczenie majątkowe. W przypadku samochodów funkcję tę pełni przede wszystkim autocasco (AC), natomiast przy maszynach albo urządzeniach stosowane są specjalistyczne polisy majątkowe.
Takie ubezpieczenie obejmuje najczęściej:
- pożar,
- zalanie,
- uszkodzenie,
- zniszczenie,
- kradzież,
- szkodę całkowitą.
Dzięki temu możliwe jest ograniczenie skutków finansowych nieprzewidzianych zdarzeń.
Ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej
Drugim ważnym elementem jest ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej. Chroni ono przed kosztami szkód wyrządzonych osobom trzecim podczas korzystania z leasingowanego mienia.
W praktyce może to być m.in.:
- OC komunikacyjne,
- OC działalności gospodarczej,
- OC użytkownika maszyn,
- OC operatora sprzętu.
Cesja praw z polisy
W leasingu bardzo często stosuje się cesję praw z polisy. Oznacza to, że w przypadku szkody odszkodowanie trafia w pierwszej kolejności do leasingodawcy.
Rozwiązanie to ma zabezpieczać wartość majątku należącego formalnie do firmy leasingowej. W praktyce wygląda to tak, że ubezpieczyciel wypłaca świadczenie leasingodawcy, a następnie firma leasingowa rozlicza pozostałe zobowiązania klienta wynikające z umowy.
Jeżeli wysokość odszkodowania nie pokryje całego zadłużenia, leasingobiorca może być zobowiązany do dopłaty brakującej kwoty. Z kolei gdy odszkodowanie przewyższa saldo leasingu, nadwyżka trafia zazwyczaj do użytkownika przedmiotu.
Wymagania leasingodawców
Firmy leasingowe bardzo często narzucają konkretne warunki dotyczące ochrony ubezpieczeniowej. Mogą wymagać m.in.:
- pełnego zakresu AC,
- stałej sumy ubezpieczenia,
- określonych zabezpieczeń antykradzieżowych,
- monitoringu GPS,
- napraw w autoryzowanych serwisach,
- zachowania ciągłości ochrony.
Co więcej, brak spełnienia takich wymagań może prowadzić do dodatkowych opłat albo nawet naruszenia warunków leasingu.
Geneza leasingu i ochrony leasingowanego mienia
Leasing zaczął dynamicznie rozwijać się wraz ze wzrostem znaczenia finansowania przedsiębiorstw oraz potrzebą korzystania z kosztownego sprzętu bez konieczności jednorazowego angażowania dużego kapitału.
W Polsce leasing szczególnie upowszechnił się po transformacji gospodarczej lat 90. Wówczas przedsiębiorcy zaczęli intensywnie inwestować w:
- pojazdy,
- maszyny,
- sprzęt produkcyjny,
- urządzenia specjalistyczne.
Równocześnie rozwijał się rynek ubezpieczeniowy, ponieważ leasingodawcy potrzebowali skutecznych zabezpieczeń chroniących finansowany majątek.
Zastosowanie w praktyce ubezpieczeniowej
Leasing i ubezpieczenie leasingowanego mienia są obecnie wykorzystywane niemal we wszystkich sektorach gospodarki. Dotyczą zarówno małych przedsiębiorców, jak i dużych firm korzystających z rozbudowanych flot albo specjalistycznego sprzętu.
W praktyce rozwiązanie to pozwala:
- zachować płynność finansową,
- rozłożyć koszty w czasie,
- korzystać z nowoczesnych urządzeń,
- ograniczyć skutki szkód majątkowych,
- zabezpieczyć interesy obu stron umowy.
Dlatego leasing połączony z odpowiednią ochroną ubezpieczeniową stał się jednym z podstawowych modeli finansowania działalności gospodarczej.
Przykład praktyczny
Firma transportowa bierze w leasing ciągnik siodłowy o wartości 500 000 zł. Leasingodawca wymaga pełnego AC, OC komunikacyjnego, monitoringu GPS oraz dwóch zabezpieczeń antykradzieżowych.
Po dwóch latach dochodzi do kradzieży pojazdu. Ubezpieczyciel wypłaca odszkodowanie leasingodawcy zgodnie z cesją praw z polisy. Następnie firma leasingowa rozlicza pozostałe zobowiązania wynikające z umowy leasingowej.
Dzięki odpowiedniej ochronie finansowej zarówno leasingodawca, jak i leasingobiorca ograniczają skutki finansowe utraty pojazdu.
Znaczenie praktyczne
Leasing i ubezpieczenie leasingowanego mienia mają bardzo duże znaczenie dla współczesnego rynku finansowego oraz gospodarczego. Dzięki odpowiedniej ochronie możliwe jest bowiem bezpieczne korzystanie z kosztownych środków trwałych bez konieczności ich natychmiastowego zakupu.
Dla leasingobiorcy oznacza to przede wszystkim większe bezpieczeństwo finansowe oraz ochronę przed nagłymi wydatkami związanymi ze szkodą albo utratą przedmiotu leasingu. Natomiast dla leasingodawcy stanowi zabezpieczenie wartości finansowanego majątku.
Podsumowanie
Leasing i ubezpieczenie leasingowanego mienia to rozwiązanie łączące finansowanie zakupu z obowiązkową ochroną ubezpieczeniową przedmiotu leasingu. Dzięki temu zabezpieczone są interesy zarówno użytkownika rzeczy, jak i jej właściciela.
W praktyce odpowiednie ubezpieczenie pozwala ograniczyć skutki kradzieży, uszkodzenia albo zniszczenia leasingowanego mienia, a jednocześnie zapewnia większą stabilność finansową obu stron umowy leasingowej.
Więcej na temat pojęć związanych z ubezpieczeniami znajdziesz także na: https://subiektywnieoubezpieczeniach.blogspot.com/
Zobacz też: Koszty leczenia